دورة السلف و القروض

نظرة عامة

فيما يلي شرح شامل ومبسط لدورة إدارة السلف و القروض من منظور الأعمال، مع التركيز على سير العمل العملي وكيفية استخدام الدورة داخل دفاتر لدعم قرارات الإقراض والمتابعة المالية.

أولاً: نظرة عامة على دورة إدارة السلف و القروض وأهميتها

دورة إدارة السلف و القروض هي الإطار المتكامل الذي تنفذ من خلاله المؤسسة جميع أنشطة الإقراض، بدءاً من طلب العميل للقرض، مروراً بالموافقة والصرف، ثم التحصيل والمتابعة، وانتهاءً بالإغلاق أو الشطب عند الحاجة.

أهمية هذه الدورة تكمن في أنها: - تضمن ضبط المخاطر الائتمانية واتخاذ قرارات مدروسة. - توفر رؤية واضحة لحالة كل قرض في أي وقت. - تساعد على تحسين التدفقات النقدية عبر جدولة السداد والمتابعة. - تعزز الالتزام بالسياسات الداخلية والحوكمة. - ترفع مستوى رضا العملاء من خلال إجراءات واضحة وسريعة.

ثانياً: تدفق عملية الأعمال خطوة بخطوة

1. تقديم طلب القرض (Loan Application)

يبدأ العميل بتقديم طلب قرض.
يتم جمع البيانات الأساسية مثل:
- بيانات العميل
- مبلغ القرض المطلوب
- مدة السداد
- الغرض من القرض
يتم تقييم الطلب مبدئياً وفق سياسات المؤسسة.

مثال عملي:
عميل يطلب قرضاً شخصياً بقيمة 50,000 لمدة 24 شهراً لتجديد منزله.

2. مراجعة واعتماد الطلب

يقوم فريق الائتمان بمراجعة الطلب.
التحقق من:
- أهلية العميل
- القدرة على السداد
- توافق الطلب مع سياسات القروض
عند الموافقة، يتم الانتقال لإنشاء القرض.

3. إنشاء القرض (Loan)

يتم تحويل الطلب المعتمد إلى سجل قرض فعلي.
يتم تثبيت:
- مبلغ القرض
- جدول السداد
- سعر الفائدة
- تاريخ بداية القرض
يصبح القرض الآن التزاماً مالياً قائماً.

4. صرف القرض (Loan Disbursement)

يتم صرف مبلغ القرض للعميل (دفعة واحدة أو على دفعات).
تسجيل عملية الصرف وربطها بالقرض.

مثال عملي:
يتم تحويل مبلغ 50,000 إلى حساب العميل البنكي بتاريخ محدد.

5. سداد القرض (Loan Repayment)

يقوم العميل بالسداد وفق الجدول المتفق عليه.
يمكن أن يكون السداد:
- شهري
- ربع سنوي
- أو حسب الاتفاق
يتم تسجيل كل دفعة سداد وربطها بالقرض.

مثال عملي:
العميل يسدد 2,300 شهرياً تشمل أصل القرض والفائدة.

6. إغلاق القرض أو شطبه (Loan Write Off)

عند اكتمال السداد، يتم إغلاق القرض.
في حال تعثر العميل وعدم إمكانية التحصيل، يتم شطب القرض وفق سياسة واضحة.

ثالثاً: المستندات الرئيسية المشاركة ودورها في الدورة

المستند	دوره في الأعمال
Loan Product	تعريف أنواع القروض وسياساتها (الفائدة، المدة، الشروط)
Loan Application	تسجيل طلب العميل وتقييمه
Loan	يمثل الالتزام المالي المعتمد
Loan Disbursement	توثيق صرف مبلغ القرض
Loan Repayment	تسجيل تحصيل الأقساط والمتابعة
Loan Write Off	معالجة القروض المتعثرة

رابعاً: المتطلبات الأساسية التجارية ومتطلبات الإعداد

قبل البدء باستخدام دورة إدارة السلف و القروض، يجب توفر: - سياسات واضحة للإقراض والمخاطر. - تعريف Loan Products لكل نوع قرض. - تحديد: - أسعار الفائدة - مدد السداد - غرامات التأخير (إن وجدت) - آلية اعتماد داخلية (صلاحيات وموافقات). - إجراءات واضحة للتحصيل والشطب.

خامساً: السيناريوهات التجارية الشائعة وحالات الاستخدام

قروض الأفراد
- قروض شخصية
- قروض تعليم
قروض الشركات
- تمويل رأس مال عامل
- تمويل مشاريع
السداد المبكر
- عميل يرغب في إغلاق القرض قبل موعده.
التعثر
- تأخر العميل عن السداد، ثم إعادة جدولة أو شطب.
الصرف المرحلي
- صرف القرض على عدة دفعات حسب تقدم المشروع.

سادساً: أفضل الممارسات والاعتبارات المهمة

توحيد سياسات القروض وتطبيقها على الجميع.
مراجعة طلبات القروض بدقة قبل الموافقة.
متابعة السداد بشكل دوري وعدم الانتظار حتى التعثر.
استخدام تقارير القروض لمراقبة:
- القروض المتأخرة
- نسب التعثر
توثيق قرارات الشطب واعتمادها رسمياً.

سابعاً: كيف تتدفق المستندات عبر الدورة

Loan Product
⬇
Loan Application
⬇ (بعد الموافقة)
Loan
⬇
Loan Disbursement
⬇
Loan Repayment
⬇
إغلاق القرض أو Loan Write Off

هذا التدفق يضمن أن كل خطوة مبنية على خطوة سابقة، مع وضوح كامل في المسؤوليات والحالة المالية.

خلاصة

دورة إدارة السلف و القروض في دفاتر ليست مجرد إجراءات مالية، بل هي أداة استراتيجية لإدارة المخاطر، تحسين التدفقات النقدية، وبناء علاقة طويلة الأمد مع العملاء من خلال نظام واضح وموثوق.

يصف هذا المستند عملية دورة إدارة السلف و القروض وأنواع المستندات ذات الصلة.

أنواع المستندات ذات الصلة

تدفق العملية

التدفق النموذجي لهذه الدورة هو:

إنشاء منتج قرض بشروط وأحكام
تقديم طلب قرض من العميل
مراجعة والموافقة على طلب القرض
إنشاء قرض من الطلب المعتمد
معالجة صرف القرض
تسجيل سداد القروض
معالجة شطب القروض إذا لزم الأمر