المعاملات المصرفية
نظرة عامة
فيما يلي شرح عملي يركز على الأعمال لنوع المستند المعاملات المصرفية، مع توضيح دوره في العمليات اليومية وكيفية الاستفادة منه بأفضل شكل.
ما هو استخدام نوع المستند "المعاملات المصرفية" في عمليات الأعمال؟
يُستخدم نوع المستند المعاملات المصرفية لتسجيل ومتابعة جميع الحركات التي تتم عبر الحسابات البنكية للمنشأة، مثل الإيداعات، السحوبات، التحويلات، والرسوم البنكية.
الهدف الأساسي منه هو إعطاء صورة دقيقة ومحدثة عن ما يحدث فعلياً في البنك، وربطه بالأنشطة المالية اليومية للمنشأة، مما يساعد في:
- معرفة الرصيد الحقيقي للحسابات البنكية
- التأكد من أن جميع العمليات البنكية مسجلة ومفسَّرة
- تسهيل مطابقة كشوف البنك مع السجلات الداخلية
المتطلبات الأساسية أو الإعدادات قبل استخدامه
قبل البدء باستخدام المعاملات المصرفية، يُفضَّل التأكد من الآتي:
- إعداد الحسابات البنكية للمنشأة بشكل واضح (كل بنك وكل حساب على حدة)
- تحديد الفترات المالية المعتمدة للعمل
- وجود سياسة واضحة لكيفية التعامل مع الإيداعات، المصروفات، والرسوم البنكية
- تحديد المسؤولين عن مراجعة واعتماد المعاملات البنكية
هذه التجهيزات تساعد على استخدام المستند بسلاسة ودون ارتباك.
سير العمل النموذجي وكيف يتناسب مع عمليات الأعمال
سير العمل المعتاد لـ المعاملات المصرفية يكون كالتالي:
استلام معلومات الحركة البنكية
من كشف حساب البنك أو إشعار بنكي (إيداع، سحب، تحويل، رسوم).تسجيل المعاملة
يتم إدخال كل حركة كبند في المعاملات المصرفية مع تحديد تاريخها، قيمتها، ونوعها.ربط المعاملة بالغرض التجاري
مثل ربط الإيداع بقبض من عميل، أو السحب بدفع لمورد، أو اعتبارها رسوماً بنكية.المراجعة والتأكيد
يتم التأكد من صحة البيانات وأن المعاملة تعكس ما حدث فعلياً في البنك.المتابعة والتقارير
تُستخدم البيانات لاحقاً لمتابعة الأرصدة، وتحليل التدفقات النقدية.
بهذا الشكل، تصبح المعاملات المصرفية حلقة وصل بين البنك والأنشطة المالية اليومية للمنشأة.
السيناريوهات التجارية الرئيسية التي يكون فيها هذا المستند ضرورياً
يكون استخدام المعاملات المصرفية ضرورياً في العديد من الحالات، أهمها:
استلام مدفوعات من العملاء عبر البنك
للتأكد من تسجيل المبالغ الواردة ومتابعتها بدقة.سداد الموردين أو الالتزامات البنكية
لمعرفة أين ومتى خرجت الأموال.تسجيل الرسوم البنكية والعمولات
حتى لا تظهر فروقات غير مبررة في الأرصدة.مطابقة كشف البنك الشهري
للتأكد من أن جميع الحركات البنكية مسجلة داخلياً.إدارة أكثر من حساب بنكي
حيث يساعد المستند في إعطاء رؤية واضحة لكل حساب على حدة.
اعتبارات مهمة للمستخدمين
عند العمل على المعاملات المصرفية، يُنصح بالانتباه إلى ما يلي:
- تسجيل المعاملات بشكل منتظم وعدم تأجيلها
- التأكد من صحة التواريخ والمبالغ، لأنها تؤثر مباشرة على التقارير
- عدم تجاهل المعاملات الصغيرة مثل الرسوم البنكية
- مراجعة المعاملات بشكل دوري لتجنب التراكم أو الأخطاء
- استخدام وصف واضح لكل معاملة لتسهيل الرجوع إليها لاحقاً
باختصار، المعاملات المصرفية هي أداة أساسية لضبط العلاقة بين واقع الحسابات البنكية والأنشطة المالية للمنشأة، وتساعد أصحاب الأعمال والإدارة المالية على اتخاذ قرارات مبنية على أرقام دقيقة وواضحة.
المعلومات الأساسية
- الوحدة: الحسابات
- نوع المستند: أخرى
الحقول
| اسم الحقل | التسمية | النوع | مطلوب | الخيارات | الوصف |
|---|---|---|---|---|---|
| naming_series | سلسلة ترقيم الوثيقة | حدد | ✓ | ACC-BTN-.YYYY.- | تسلسل ترقيم معاملات البنك في دفاتر حسب السنة |
| date | التاريخ | التاريخ | - | تاريخ تسجيل حركة البنك في دفاتر | |
| status | الحالة | حدد | قيد المراجعة, تسوية, لم تتم تسويتها, فرضت عليه,... | حالة المعاملة البنكية ضمن دورة التسوية في دفاتر | |
| bank_account | حساب بنكي | رابط | حساب بنكي | الحساب البنكي المرتبط بالمعاملة في دفاتر | |
| company | الشركة | رابط | الشركة | الشركة المالكة للحساب البنكي في دفاتر | |
| amended_from | تم التعديل من | رابط | المعاملات المصرفية | مرجع المعاملة الأصلية قبل التعديل في دفاتر | |
| deposit | Deposit | العملة | currency | قيمة المبلغ المودع في الحساب البنكي | |
| withdrawal | Withdrawal | العملة | currency | قيمة المبلغ المسحوب من الحساب البنكي | |
| currency | العملة | رابط | العملة | عملة تسجيل المعاملة البنكية في دفاتر | |
| description | الوصف | نص صغير | - | وصف مختصر لغرض المعاملة البنكية | |
| reference_number | رقم المرجع | البيانات | - | رقم مرجعي من البنك أو الجهة الخارجية | |
| transaction_id | رقم المعاملات | البيانات | - | معرّف المعاملة كما ورد من البنك | |
| transaction_type | نوع المعاملة | البيانات | - | نوع حركة البنك مثل إيداع أو سحب | |
| payment_entries | تدوينات المدفوعات | جدول | Bank Transaction Payments | قيود الدفع المرتبطة بالمعاملة البنكية | |
| allocated_amount | المبلغ المخصص | العملة | currency | المبلغ المخصص للقيود المرتبطة بالمعاملة | |
| unallocated_amount | المبلغ غير المخصصة | العملة | currency | المبلغ غير المخصص بعد من المعاملة | |
| party_type | نوع الطرف | رابط | نوع الوثيقة | نوع الجهة المرتبطة بالمعاملة البنكية | |
| party | الطرف المعني | الارتباط الحيوي | party_type | الجهة المرتبطة بالمعاملة حسب نوعها | |
| bankpartyname | Party Name/Account Holder (Bank Statement) | البيانات | - | اسم صاحب الحساب كما ورد في كشف البنك | |
| bankpartyaccount_number | Party Account No. (Bank Statement) | البيانات | - | رقم حساب الجهة كما ورد في كشف البنك | |
| bankpartyiban | Party IBAN (Bank Statement) | البيانات | - | رقم الآيبان للجهة حسب كشف البنك |
الجداول الفرعية
تدوينات المدفوعات (مدفوعات المعاملات المصرفية)
| اسم الحقل | التسمية | النوع | مطلوب | الخيارات | الوصف |
|---|---|---|---|---|---|
| payment_document | وثيقة الدفع | رابط | ✓ | نوع الوثيقة | نوع مستند الدفع المرتبط بمعاملة البنك في دفاتر |
| payment_entry | سندات الدفع | الارتباط الحيوي | ✓ | payment_document | سجل قيد الدفع المرتبط وفق نوع المستند في دفاتر |
| allocated_amount | المبلغ المخصص | العملة | ✓ | - | المبلغ المخصص لتسوية معاملة البنك |
| clearance_date | تاريخ الاستحقاق | التاريخ | - | تاريخ مقاصة المعاملة البنكية واعتمادها |
الصلاحيات
| الدور | قراءة | كتابة | إنشاء | حذف | إرسال | إلغاء |
|---|---|---|---|---|---|---|
| System Manager | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ |
| Accounts User | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | |
| Accounts Manager | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ |
أنواع المستندات ذات الصلة
| نوع المستند | العلاقة | الوحدة |
|---|---|---|
| حساب بنكي | يربط إلى | الحسابات |
| المعاملات المصرفية | يربط إلى | الحسابات |
| الشركة | يربط إلى | الإعدادات |
| العملة | يربط إلى | جيو |