تخليص البنك

نظرة عامة

فيما يلي شرح عملي يركز على الأعمال لنوع المستند تخليص البنك، مع توضيح دوره في الإدارة المالية اليومية.

ما هو استخدام مستند تخليص البنك في عمليات الأعمال؟

تخليص البنك هو المستند الذي يُستخدم لمطابقة الحركات المالية المسجلة في دفاتر الشركة مع الحركات الفعلية التي ظهرت في كشف الحساب البنكي.
بمعنى آخر، هو الأداة التي تضمن أن:

المدفوعات التي تم تسجيلها داخلياً قد تم خصمها فعلياً من البنك
المقبوضات المسجلة قد دخلت فعلياً إلى الحساب البنكي
الرصيد البنكي في الدفاتر يعكس الواقع الحقيقي للبنك

هذا المستند ضروري للحفاظ على دقة الأرصدة المالية واتخاذ قرارات صحيحة مبنية على أرقام موثوقة.

المتطلبات الأساسية قبل استخدام تخليص البنك

قبل البدء باستخدام تخليص البنك، يجب التأكد من توفر ما يلي:

وجود حسابات بنكية معرفة للشركة
تسجيل جميع المدفوعات والمقبوضات (شيكات، تحويلات، إيداعات) في الدفاتر
توفر كشف حساب بنكي حقيقي من البنك للفترة المراد تخليصها
تحديد فترة زمنية واضحة (مثلاً: نهاية الشهر)

هذه الخطوات تضمن أن عملية التخليص ستكون واضحة وسلسة.

سير العمل النموذجي لتخليص البنك

سير العمل المعتاد يكون كالتالي:

الحصول على كشف الحساب البنكي من البنك عن فترة معينة
فتح مستند تخليص البنك واختيار الحساب البنكي والفترة
مراجعة الحركات المسجلة في الدفاتر خلال هذه الفترة
تحديد الحركات التي ظهرت فعلياً في كشف البنك (تم تخليصها)
ترك الحركات غير الظاهرة (مثل شيكات لم تُصرف بعد) بدون تخليص
حفظ المستند لتحديث حالة الحركات المالية

بعد هذه العملية، يصبح رصيد البنك في الدفاتر أقرب ما يكون للرصيد الحقيقي.

السيناريوهات التجارية الرئيسية التي يكون فيها تخليص البنك ضرورياً

يُستخدم تخليص البنك بشكل أساسي في الحالات التالية:

الإقفال الشهري للحسابات للتأكد من دقة الأرصدة
متابعة الشيكات الصادرة أو الواردة التي لم يتم صرفها بعد
التحقق من التحويلات البنكية الصادرة أو الواردة
اكتشاف الفروقات أو الأخطاء مثل الخصومات البنكية أو الإيداعات غير المسجلة
الاستعداد للتقارير المالية أو المراجعة المحاسبية

بدون تخليص البنك، قد تظهر أرصدة غير دقيقة تؤثر على القرارات المالية.

اعتبارات مهمة للمستخدمين

عند استخدام تخليص البنك، يُنصح بالانتباه لما يلي:

التخليص لا يغير قيمة الحركات، بل يحدد حالتها فقط
عدم تخليص حركة لا تظهر فعلياً في كشف البنك حتى لو كانت قديمة
مراجعة الرسوم البنكية أو الخصومات التي قد تظهر في الكشف ولم تُسجل بعد
تنفيذ التخليص بشكل دوري (شهرياً على الأقل) وليس بشكل عشوائي
الاحتفاظ بنسخة من كشف الحساب البنكي للرجوع إليها عند الحاجة

خلاصة

تخليص البنك هو خطوة أساسية لضمان صحة الأرقام المالية، وربط ما يحدث في الواقع البنكي بما هو مسجل في دفاتر الشركة. استخدامه بانتظام يعزز الثقة في التقارير المالية ويقلل من المفاجآت غير المتوقعة في الأرصدة.

المعلومات الأساسية

الوحدة: الحسابات
نوع المستند: Document
النوع: إعدادات

الحقول

اسم الحقل	التسمية	النوع	مطلوب	الخيارات	الوصف
account	حساب	رابط	✓	حساب	الحساب المحاسبي المراد تسوية حركاته البنكية.
account_currency	عملة الحساب	رابط		العملة	عملة الحساب المستخدمة لعرض ومطابقة القيود.
from_date	من تاريخ	التاريخ	✓	-	بداية الفترة الزمنية لعمليات التسوية البنكية.
to_date	إلى تاريخ	التاريخ	✓	-	نهاية الفترة الزمنية لعمليات التسوية البنكية.
bank_account	حساب بنكي	رابط		حساب بنكي	الحساب البنكي المرتبط بالكشف والتسوية.
includereconciledentries	تشمل القيود التى تم تسويتها	التحقق من		-	تضمين القيود المسوّاة مسبقاً ضمن نتائج التسوية.
includepostransactions	تشمل معاملات نقطه البيع	التحقق من		-	إدراج معاملات نقاط البيع ضمن التسوية البنكية.
payment_entries	تدوينات المدفوعات	جدول		Bank Clearance Detail	قائمة المدفوعات والقيود المراد مطابقتها وتسويتها.

الجداول الفرعية

تدوينات المدفوعات (تفاصيل التخليص المصرفي)

اسم الحقل	التسمية	النوع	الخيارات	الوصف
payment_document	وثيقة الدفع	رابط	نوع الوثيقة	نوع مستند الدفع المرتبط بعملية التسوية البنكية في دفاتر
payment_entry	سندات الدفع	الارتباط الحيوي	payment_document	مرجع قيد أو مستند الدفع الذي تمت تسويته بنكيًا
against_account	مقابل الحساب	البيانات	-	الحساب المقابل المسجل عليه القيد في دفاتر
amount	مبلغ	البيانات	-	قيمة المبلغ المدفوع أو المحصل ضمن عملية التسوية
posting_date	تاريخ الترحيل	التاريخ	-	تاريخ تسجيل القيد المحاسبي في دفاتر
cheque_number	رقم الشيك	البيانات	-	رقم الشيك المستخدم في عملية الدفع البنكي
cheque_date	تاريخ الشيك	التاريخ	-	تاريخ إصدار الشيك كما هو مسجل
clearance_date	تاريخ الاستحقاق	التاريخ	-	تاريخ اعتماد وتسوية العملية من قبل البنك

الصلاحيات

الدور	قراءة	كتابة	إنشاء	حذف	إرسال	إلغاء
Accounts User	✓	✓	✓

أنواع المستندات ذات الصلة

نوع المستند	العلاقة	الوحدة
حساب	يربط إلى	الحسابات
حساب بنكي	يربط إلى	الحسابات
العملة	يربط إلى	جيو