خصم الفواتير

نظرة عامة

فيما يلي شرح عملي يركز على الأعمال لنوع المستند خصم الفواتير، مع توضيح كيف يدعم العمليات اليومية واتخاذ القرار المالي.

ما هو استخدام مستند خصم الفواتير في عمليات الأعمال؟

يُستخدم مستند خصم الفواتير لإدارة عملية الحصول على سيولة فورية مقابل فواتير مبيعات لم يتم تحصيلها بعد.
بدلاً من انتظار العميل حتى تاريخ الاستحقاق، تقوم الشركة بخصم الفاتورة لدى جهة ممولة (مثل بنك أو مؤسسة تمويل)، وتحصل على قيمة الفاتورة (أو جزء كبير منها) بشكل عاجل مقابل رسوم أو نسبة خصم متفق عليها.

هذا المستند يساعد الأعمال على: - تحسين التدفق النقدي - تمويل التشغيل اليومي دون الحاجة لقروض طويلة الأجل - تتبع الفواتير التي تم خصمها ومتابعة التزاماتها المالية

المتطلبات الأساسية قبل استخدام خصم الفواتير

قبل البدء باستخدام خصم الفواتير، يجب التأكد من توفر ما يلي:

تسجيل فواتير مبيعات معتمدة ولم يتم تحصيلها بعد
تحديد الجهة الممولة التي يتم التعامل معها (بنك أو شركة تمويل)
وضوح شروط الخصم مثل:
- نسبة الخصم
- الرسوم أو العمولات
- تاريخ الاستحقاق
التأكد من أن الفاتورة قابلة للخصم حسب سياسات الشركة والجهة الممولة

هذه الخطوات تضمن أن عملية الخصم تتم بسلاسة ودون مفاجآت مالية.

سير العمل النموذجي وكيف يتناسب مع عمليات الأعمال

سير العمل المعتاد لمستند خصم الفواتير يكون كالتالي:

إصدار فاتورة مبيعات للعميل بشروط سداد مؤجلة.
تحديد الفواتير المناسبة للخصم (عادة الفواتير الكبيرة أو طويلة الأجل).
إنشاء مستند خصم الفواتير وربط الفاتورة المختارة به.
استلام المبلغ المخصوم من الجهة الممولة.
متابعة الفاتورة حتى السداد النهائي من العميل، وتسوية العملية مع الجهة الممولة.

بهذا الشكل، ينسجم خصم الفواتير مع دورة المبيعات والتحصيل دون تعطيل سير العمل الطبيعي.

السيناريوهات التجارية الرئيسية التي يكون فيها خصم الفواتير ضرورياً

يكون مستند خصم الفواتير مهماً بشكل خاص في الحالات التالية:

الشركات التي تبيع لعملاء كبار بشروط سداد طويلة
الأعمال التي تحتاج إلى سيولة مستمرة لتغطية الرواتب أو المصاريف التشغيلية
الشركات سريعة النمو التي لا تريد ربط رأس المال في الذمم المدينة
المواسم التي يزداد فيها حجم المبيعات بينما يتأخر التحصيل

في هذه السيناريوهات، يساعد خصم الفواتير على الحفاظ على الاستقرار المالي.

اعتبارات مهمة للمستخدمين

عند استخدام خصم الفواتير، يُنصح بمراعاة ما يلي:

مقارنة تكلفة الخصم مع الفائدة الفعلية على التدفق النقدي
عدم الإفراط في خصم الفواتير حتى لا تتآكل الأرباح
التأكد من وضوح المسؤوليات في حال تأخر العميل عن السداد
متابعة الفواتير المخصومة بشكل دوري لتجنب أي التباس مالي

الاستخدام الذكي لمستند خصم الفواتير يجعل منه أداة قوية لدعم النمو دون تحميل الشركة أعباء مالية غير ضرورية.

إذا رغبت، يمكنني أيضاً شرح مثال عملي خطوة بخطوة أو ربط خصم الفواتير بقرارات الإدارة المالية.

المعلومات الأساسية

الوحدة: الحسابات
نوع المستند: أخرى

الحقول

اسم الحقل	التسمية	النوع	مطلوب	الخيارات	الوصف
posting_date	تاريخ الترحيل	التاريخ	✓	-	تاريخ تسجيل العملية محاسبياً في دفاتر الشركة
loanstartdate	تاريخ بدء القرض	التاريخ		-	تاريخ بدء احتساب التمويل مقابل الفواتير
loan_period	مدة القرض (بالأيام)	الباحث		-	مدة التمويل بالأيام المعتمدة لحسم الفواتير
loanenddate	تاريخ انتهاء القرض	التاريخ		-	تاريخ انتهاء التمويل وسداد القيمة المخصومة
status	الحالة	حدد		مسودة, مُعتَمَد, مصروف, تسوية, تم إلغاؤه	حالة عملية خصم الفواتير الحالية
company	الشركة	رابط	✓	الشركة	الشركة المالكة للمعاملة في دفاتر
invoices	الفواتير	جدول	✓	Discounted Invoice	قائمة الفواتير المشمولة بعملية الخصم
total_amount	إجمالي القيمة	العملة		Company:company:default_currency	إجمالي قيمة الفواتير قبل الرسوم
bank_charges	الرسوم المصرفية	العملة		Company:company:default_currency	رسوم البنك المطبقة على عملية الخصم
shorttermloan	حساب قرض قصير الأجل	رابط	✓	حساب	حساب القرض قصير الأجل في دفاتر
bank_account	حساب بنكي	رابط	✓	حساب	الحساب البنكي المستخدم لصرف التمويل
bankchargesaccount	حساب الرسوم البنكية	رابط	✓	حساب	الحساب المحاسبي لإثبات رسوم البنك
accountsreceivablecredit	حسابات الائتمان حسابات القبض	رابط	✓	حساب	حساب ذمم العملاء الدائنة بعد الخصم
accountsreceivablediscounted	حسابات القبض على حساب مخفضة	رابط	✓	حساب	حساب ذمم العملاء المخصومة قيد التحصيل
accountsreceivableunpaid	حسابات القبض غير المدفوعة	رابط	✓	حساب	حساب ذمم العملاء غير المسددة
amended_from	تم التعديل من	رابط		خصم الفواتير	مرجع المستند الأصلي المعدل في دفاتر

الجداول الفرعية

الفواتير (فاتورة مخفضة)

اسم الحقل	التسمية	النوع	مطلوب	الخيارات	الوصف
sales_invoice	الفاتورة	رابط	✓	فاتورة مبيعات	فاتورة البيع المرتبطة بعملية الخصم
customer	العميل	رابط		العميل	العميل صاحب الفاتورة المخصومة
posting_date	التاريخ	التاريخ		-	تاريخ تسجيل عملية خصم الفاتورة
outstanding_amount	المبلغ المعلق	العملة		Company:company:default_currency	المبلغ المتبقي المستحق قبل الخصم
debit_to	الخصم إلى	رابط		حساب	الحساب المدين الذي يُسجل عليه الخصم

الصلاحيات

الدور	قراءة	كتابة	إنشاء	حذف	إرسال	إلغاء
System Manager	✓	✓	✓	✓	✓	✓

أنواع المستندات ذات الصلة

نوع المستند	العلاقة	الوحدة
حساب	يربط إلى	الحسابات
الشركة	يربط إلى	الإعدادات
خصم الفواتير	يربط إلى	الحسابات