Customers Balance
نظرة عامة
فيما يلي شرح عملي وموجّه للأعمال لتقرير Customers Balance ضمن دفاتر – وحدة الحسابات:
ما هو تقرير Customers Balance؟
تقرير Customers Balance يقدّم صورة مالية سريعة عن أرصدة العملاء حتى تاريخ معيّن. يوضّح من هم العملاء الذين عليهم مبالغ مستحقة، وقيمة هذه المبالغ، وما إذا كانت الأرصدة مدينة أو دائنة. الهدف الأساسي هو دعم إدارة التحصيل، المتابعة المالية، واتخاذ قرارات ائتمانية أفضل.
ما المعلومات التجارية التي يوفرها التقرير؟
- إجمالي المبالغ المستحقة من العملاء في لحظة زمنية محددة.
- رصيد كل عميل على حدة (كم عليه أو له).
- توزيع الأرصدة حسب العملة (عند العمل بأكثر من عملة).
- مقارنة بين العملاء لتحديد الأكبر مديونية أو الأكثر التزاماً.
- دعم رؤية السيولة المتوقعة من التحصيلات.
متى ولماذا تستخدم هذا التقرير؟
تستخدم هذا التقرير عندما: - تريد متابعة الذمم المدينة بشكل دوري (يومي، أسبوعي، شهري). - تخطط لـ حملات تحصيل وتحتاج لتحديد الأولويات. - تراجع الوضع المالي قبل إقفال الفترة أو إعداد تقارير الإدارة. - تتخذ قرارات منح ائتمان جديد أو إيقاف البيع الآجل لبعض العملاء. - تتابع تأثير المبيعات والتحصيلات على التدفقات النقدية.
الأعمدة الرئيسية وماذا تعني للأعمال
قد تختلف التسميات قليلاً حسب الإعدادات، لكن المعنى التجاري ثابت:
Customer (العميل)
اسم العميل الذي له رصيد قائم.Debit (مدين)
إجمالي المبالغ التي تم تسجيلها على العميل (مثل الفواتير).Credit (دائن)
إجمالي المبالغ التي سددها العميل أو تم تسويتها (مثل المدفوعات).Balance (الرصيد)
الفرق بين المدين والدائن.- رصيد مدين: العميل مطالب بالدفع.
- رصيد دائن: للعميل رصيد لصالحه (دفعة مقدمة أو زيادة سداد).
Currency (العملة)
العملة التي يظهر بها الرصيد، مهم للشركات متعددة العملات.
المرشحات المتاحة والغرض التجاري منها
Company (الشركة)
لمراجعة أرصدة العملاء الخاصة بشركة معيّنة داخل المجموعة.As on Date (حتى تاريخ)
لمعرفة الرصيد في تاريخ محدد، مفيد للإقفال الشهري أو التقارير التاريخية.Customer (العميل)
للتركيز على عميل واحد عند التفاوض أو المتابعة.Account (الحساب)
لتحديد حسابات الذمم المدينة المعنية بالتقرير.Currency (العملة)
لتحليل الأرصدة حسب عملة معينة ودعم قرارات إدارة النقد الأجنبي.
كيفية تفسير النتائج لاتخاذ قرارات تجارية
أرصدة مرتفعة لعدد قليل من العملاء
→ خطر تركّز ائتماني، يستدعي متابعة خاصة أو إعادة تقييم شروط الدفع.زيادة الرصيد الإجمالي مع مرور الوقت
→ ضعف في التحصيل أو توسع في البيع الآجل دون ضوابط.أرصدة دائنة متكررة لبعض العملاء
→ فرصة لتسوية الدفعات المقدمة أو تحسين آلية الفوترة.مقارنة الأرصدة بين الفترات
→ قياس كفاءة فريق التحصيل وتحسّن التدفقات النقدية.
حالات الاستخدام والسيناريوهات الشائعة
اجتماع التحصيل الأسبوعي
استخدام التقرير لتحديد العملاء ذوي الأولوية في التواصل والمتابعة.قبل الموافقة على طلب بيع آجل
مراجعة رصيد العميل الحالي وتاريخه المالي بسرعة.إعداد تقرير للإدارة العليا
عرض إجمالي الذمم المدينة وأكبر العملاء مديونية.مراجعة نهاية الشهر
التأكد من دقة الأرصدة قبل الإقفال المحاسبي.التخطيط للتدفقات النقدية
تقدير المبالغ المتوقع تحصيلها خلال الفترة القادمة.
خلاصة
تقرير Customers Balance هو أداة أساسية لإدارة العلاقات المالية مع العملاء. باستخدامه بانتظام، تستطيع تحسين التحصيل، تقليل المخاطر الائتمانية، ودعم قرارات مالية أكثر دقة مبنية على أرقام واضحة ومحدّثة.
معلومات التقرير
- الوحدة: دفاتر الحسابات
- نوع المستند ذو الصلة: Account
- نوع التقرير: Script Report
- قياسي: نعم