Customers aging details
نظرة عامة
فيما يلي شرح عملي ومبسط يركز على الأعمال لتقرير:
اسم التقرير: Customers Aging Details
الوحدة: Dafater Accounts
نوع التقرير: تقرير تفاعلي
يعتمد على: فواتير البيع
أولاً: ما هي المعلومات التجارية التي يوفرها التقرير؟
تقرير تفصيل أعمار مديونيات العملاء يوضح لك المبالغ المستحقة على كل عميل، مصنفة حسب مدة التأخر عن السداد.
ببساطة، يجيب التقرير عن أسئلة مثل: - من هم العملاء الذين عليهم مبالغ غير مسددة؟ - كم المبلغ المستحق؟ - منذ متى هذا المبلغ متأخر؟ - هل التأخير حديث أم مزمن؟
هذا التقرير هو أداة أساسية لإدارة التحصيل، التدفق النقدي، ومخاطر الائتمان.
ثانياً: متى ولماذا تستخدم هذا التقرير؟
متى تستخدمه؟
- بشكل دوري (أسبوعي أو شهري) لمتابعة التحصيل
- قبل التواصل مع العملاء بخصوص السداد
- قبل اتخاذ قرار بإيقاف البيع الآجل لعميل
- عند إعداد تقارير الإدارة أو التوقعات النقدية
لماذا تستخدمه؟
- لتحديد العملاء المتأخرين عن السداد
- لمعرفة حجم الديون حسب عمرها
- لتحسين السيولة النقدية
- لتقليل مخاطر الديون المعدومة
ثالثاً: الأعمدة الرئيسية وماذا تعني للأعمال
العميل
اسم العميل الذي عليه المديونية.
يساعدك في تحديد المسؤولية ومتابعة كل عميل بشكل مباشر.
رقم فاتورة البيع
الفاتورة التي نشأت عنها المديونية.
مهم للرجوع للتفاصيل عند التواصل مع العميل.
تاريخ الفاتورة / تاريخ الاستحقاق
- تاريخ الفاتورة: متى تم البيع
- تاريخ الاستحقاق: متى كان يفترض السداد
يساعد في قياس مدة التأخير بدقة.
إجمالي الفاتورة
القيمة الأصلية للبيع.
يعطي صورة عن حجم التعامل مع العميل.
المبلغ المتبقي
المبلغ الذي لم يتم سداده بعد.
هو الرقم الأهم للتحصيل.
أعمدة فترات التقادم (Aging Buckets)
مثل: - 0–30 يوم - 31–60 يوم - 61–90 يوم - أكثر من 90 يوم
توضح مدة تأخر السداد، وهي مؤشر مباشر على مستوى المخاطر.
رابعاً: المرشحات المتاحة والغرض التجاري منها
العميل
لمراجعة مديونية عميل معين قبل: - منحه تسهيلات جديدة - الموافقة على طلب جديد
تاريخ التقرير
لمعرفة وضع المديونيات في تاريخ محدد (مهم للتقارير الدورية).
الشركة
عند وجود أكثر من كيان تجاري، لتقييم الأداء المالي لكل كيان.
العملة
لمتابعة المديونيات حسب العملة، خاصة في الأعمال متعددة العملات.
إظهار فقط الفواتير غير المسددة
للتركيز على المبالغ التي تحتاج متابعة فعلية.
خامساً: كيفية تفسير النتائج لاتخاذ قرارات تجارية
ارتفاع المبالغ في فئة أكثر من 90 يوم
→ خطر عالي، يحتاج تدخل فوري (تحصيل، إيقاف بيع آجل، تصعيد).عميل واحد يشكل نسبة كبيرة من المديونيات
→ مخاطر تركّز، يجب مراجعة سياسة الائتمان معه.زيادة مستمرة في المديونيات الحديثة (0–30 يوم)
→ قد تكون إشارة لتوسع المبيعات، أو ضعف في عملية التحصيل المبكر.مديونيات قديمة مع تعاملات جديدة
→ قرار تجاري: هل يتم إيقاف البيع حتى السداد؟
سادساً: حالات الاستخدام والسيناريوهات الشائعة
1. فريق التحصيل
يستخدم التقرير لتحديد: - من يجب الاتصال به أولاً - ترتيب الأولويات حسب مبلغ ومدة التأخير
2. الإدارة المالية
تستخدمه لـ: - تقييم جودة الذمم المدينة - تقدير التدفق النقدي المتوقع - اتخاذ قرارات مخصصات الديون
3. فريق المبيعات
قبل قبول طلب جديد: - مراجعة التزام العميل بالسداد - تحديد ما إذا كان البيع يكون نقدي أو آجل
4. الإدارة العليا
لمتابعة: - المخاطر المالية - صحة المبيعات الآجلة - الانضباط المالي للعملاء
خلاصة الأعمال
تقرير Customers Aging Details هو أداة أساسية في دفاتر لإدارة: - التحصيل - السيولة - المخاطر الائتمانية
استخدامه بانتظام يساعدك على:
✅ تحسين التدفق النقدي
✅ تقليل الديون المتعثرة
✅ اتخاذ قرارات بيع أكثر أماناً
إذا رغبت، يمكنني أيضاً:
- تبسيطه لموظفي التحصيل
- أو ربطه بسياسات الائتمان والتحصيل في شركتك
معلومات التقرير
- الوحدة: دفاتر الحسابات
- نوع المستند ذو الصلة: Sales Invoice
- نوع التقرير: Script Report
- قياسي: نعم