Accounts Payable

نظرة عامة

فيما يلي شرح عملي وموجه للأعمال لتقرير Accounts Payable في دفاتر، بلغة واضحة تساعدك على استخدامه في اتخاذ قرارات مالية أفضل.

ما هو تقرير Accounts Payable؟

تقرير Accounts Payable يعرض جميع المبالغ المستحقة على الشركة للموردين مقابل فواتير الشراء التي لم يتم سدادها كلياً أو جزئياً.
ببساطة، هو الإجابة العملية على سؤال:
“كم ندين للموردين؟ ولمن؟ ومتى يجب أن ندفع؟”

ما المعلومات التجارية التي يوفرها التقرير؟

يوفر التقرير نظرة شاملة على: - إجمالي الالتزامات المالية تجاه الموردين - الفواتير غير المدفوعة أو المدفوعة جزئياً - المبالغ المستحقة حالياً والمتأخرة - تواريخ الاستحقاق وتأثيرها على التدفقات النقدية - توزيع الالتزامات حسب المورد، التاريخ، أو العملة

هذا التقرير أساسي لفهم الوضع الحقيقي للديون قصيرة الأجل.

متى ولماذا تستخدم هذا التقرير؟

متى تستخدمه؟

لماذا تستخدمه؟

الأعمدة الرئيسية وماذا تعني للأعمال

قد تختلف المسميات قليلاً حسب الإعدادات، لكن المعنى التجاري ثابت.

المرشحات المتاحة والغرض التجاري منها

المرشحات تساعدك على تحويل التقرير من قائمة طويلة إلى أداة قرار دقيقة.

كيفية تفسير النتائج لاتخاذ قرارات تجارية

حالات الاستخدام والسيناريوهات الشائعة

1. التخطيط للدفع الأسبوعي أو الشهري

تستخدم التقرير لتحديد: - من يجب الدفع له أولاً - المبالغ التي لا يمكن تأجيلها

2. إدارة العلاقة مع الموردين

معرفة الفواتير المتأخرة يساعدك على التواصل الاستباقي مع المورد.

3. التحكم في التدفق النقدي

التقرير يوضح الالتزامات القادمة، مما يمنع قرارات شراء غير مدروسة.

4. إقفال الفترة المالية

يُستخدم للتأكد من أن جميع الالتزامات مسجلة بشكل صحيح.

5. دعم القرار الإداري

الإدارة تعتمد عليه لتقييم الوضع المالي قصير الأجل.

الخلاصة

تقرير Accounts Payable ليس مجرد قائمة فواتير، بل هو: - أداة لإدارة الالتزامات - مؤشر لصحة التدفق النقدي - أساس لاتخاذ قرارات مالية واعية

الاستخدام المنتظم لهذا التقرير في دفاتر يساعدك على البقاء مسيطراً على التزاماتك، وبناء علاقات قوية ومستقرة مع الموردين.

← العودة إلى الحسابات

معلومات التقرير